Jeśli pracujesz w księgowości, prowadzisz biuro lub myślisz o własnej firmie w UK, to na bank gdzieś już obił Ci się o uszy skrót AML. Co to właściwie znaczy? I dlaczego tak często się o tym mówi? Dowiedz się wszystkiego o AML w UK!
Zacznijmy od podstaw: co to jest AML?
AML to skrót od Anti-Money Laundering, czyli w wolnym tłumaczeniu: przeciwdziałanie praniu pieniędzy.
Chodzi o zestaw przepisów i obowiązków, które mają sprawić, że przestępcy nie będą mogli „prać” brudnych pieniędzy – czyli np. ukrywać dochodów z nielegalnych źródeł, udawać, że pochodzą z legalnej działalności albo transferować środki między krajami w podejrzany sposób.
AML w UK – Kogo dotyczy?
W Wielkiej Brytanii obowiązki AML mają m.in.:
Jeśli jesteś jedną z tych osób, to musisz zarejestrować się jako podmiot objęty nadzorem AML – np. w HMRC albo w jednej z profesjonalnych organizacji (ACCA, AAT, ICAEW itd.).
Co muszę robić jako księgowa objęta Anti-Money Laundering?
Oto główne obowiązki:
Rejestracja w HMRC lub odpowiednim organie
Zgłaszasz, że działasz jako księgowa i podlegasz AML.
Weryfikacja tożsamości klientów (tzw. KYC – Know Your Client)
Sprawdzasz, z kim masz do czynienia: dokumenty tożsamości, adres, źródło dochodów. Nie chodzi o inwigilację, tylko o zdrowy rozsądek.
Ocena ryzyka
Przy każdej współpracy oceniasz, czy klient może stwarzać ryzyko – np. działa w kraju wysokiego ryzyka albo prowadzi bardzo nietypowy biznes.
Prowadzenie dokumentacji
Musisz mieć porządek w papierach – notatki z rozmów, kopie dokumentów, potwierdzenie weryfikacji tożsamości.
Zgłaszanie podejrzanych transakcji (Suspicious Activity Report – SAR)
Jeśli coś wydaje Ci się podejrzane, masz obowiązek to zgłosić do odpowiedniego organu (NCA).
Ale ja nie mam podejrzanych klientów!
To super! I oby tak zostało. 😊
Ale… AML to nie tylko reagowanie na przestępstwa. To też zapobieganie i pokazanie, że działasz zgodnie z przepisami.
To trochę jak z gaśnicą w domu – lepiej ją mieć i nigdy nie użyć, niż nie mieć, gdy się przyda.
Co grozi za brak zgodności z AML w UK?
Jeśli prowadzisz księgowość i nie jesteś zarejestrowana jako podmiot AML, możesz dostać naprawdę wysoką karę – nawet kilka tysięcy funtów. Do tego ryzykujesz zawieszenie działalności, a w skrajnych przypadkach – nawet postępowanie karne.
Ale spokojnie – wszystko jest do ogarnięcia. Wystarczy zrozumieć zasady, wdrożyć kilka rutynowych procedur i prowadzić dokumentację. Nie trzeba mieć prawniczego wykształcenia, żeby działać zgodnie z AML.
Jak się przygotować?
Jeśli dopiero zaczynasz swoją przygodę z księgowością w UK albo chcesz uporządkować swoją wiedzę, możesz skorzystać z kursów, które wyjaśniają temat AML krok po kroku.
W moim kursie Zawód Księgowy UK omawiam wszystkie potrzebne do założenia swojego biznesu kwestie. Co i jak załatwić z HMRC, gdzie aplikować o kody agenta i jak załatwić kwestię swojego udziału w walce z praniem brudnych pieniędzy 😉. A dokładniej:
- Jak się zarejestrować jako podmiot AML
- Jak wygląda weryfikacja klienta w praktyce
- Jakie dokładnie dokumenty trzeba przechowywać
- Co grozi za zaniedbania i jak ich uniknąć, jak wybrnąć z problemów
Na koniec: AML nie gryzie
To nie jest system stworzony po to, żeby Cię stresować. Wręcz przeciwnie – AML to sposób na to, by pokazać, że Twoja firma działa uczciwie, profesjonalnie i z poszanowaniem prawa. To formalność , która sprawi że wzbudzisz zaufanie.
Z czasem te zasady staną się po prostu częścią Twojej codziennej pracy. A klienci? Będą Ci za to wdzięczni – bo wiedzą, że są w dobrych rękach.
SPRAWDZ LISTĘ KURSÓW
FOLLOW Natalię na INSTAGRAM
INTERESUJE CIĘ KSIĘGOWOŚĆ?
